Пошаговая инструкция по банкротству индивидуального предпринимателя с долгами

Предприниматель в своей деятельности несет ответственность за их последствия. Если организации чаще отвечают по обязательствам размером своего уставного капитала, то индивидуальный предприниматель находится в менее выигрышном положении. В случае финансовой неудачи он потеряет все свое имущество.

До 2016 года банкротство индивидуального предпринимателя было невозможно. Эту форму ведения бизнеса относят к частным лицам, а не к организациям. Часть закона, дающая возможность избавиться от долгов физическим лицам была введена в действие пару лет назад.

Законодательство о банкротстве

Основным нормативным актов в рассматриваемой сфере является ФЗ РФ «О несостоятельности (банкротстве)». Отдельный закон о банкротстве ИП не существует.

Процедуру признания предпринимателя несостоятельным регламентирует глава Х. Гражданин может быть признан банкротом, если:

  • в течение 3 месяцев он не может вернуть долг;
  • размер его задолженности перед кредиторами и бюджетом больше 10 тыс. рублей;
  • общая сумма долга превышает стоимость его имущества.
Индивидуальный предприниматель и гражданин – два разных субъекта. Долги каждого из них не смешиваются. Если задолженность, ведущая к банкротству ИП, возникла в связи с ведением бизнеса, то плюсовать долги, возникшие в бытовой жизни, нельзя.

Сами обязательства могут иметь разную природу:

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как
решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Москва и область: +7 (499) 455-09-71
Санкт-Петербург и область: +7 (812) 317-78-95
Все регионы РФ: 8 (800) 550-92-58

Это быстро и бесплатно!

  • договорные и иные обязательственные – возникшие вследствие участия в различных договорных правоотношениях;
  • обязательные – платежи, выполнение которых установлено законом (налоги, взносы в Пенсионный фонд, ФСС).

Независимо от того, по какому из видов обязательств возникла задолженности, предприниматель может быть признан банкротом.

Кто может обанкротить бизнесмена

Требовать признания ИП банкротом могут:

  • его кредиторы (банки, выдавшие кредиты, контрагенты, не получившие оплату по договорам);
  • государственные органы (например, налоговая инспекция);
  • он сам.

Если анализ финансового положения свидетельствует о том, что долги не будут выплачены, и реализация имущества не поможет рассчитаться с кредиторами, предприниматель сам должен объявить себя банкротом и обратиться в суд, не дожидаясь аналогичных действий со стороны его контрагентов.

Если предприниматель не выполнить указанную выше обязанность, то его могут привлечь к административной ответственности.

Стадии банкротства

Процедура банкротства индивидуального предпринимателя разбивается на несколько стадий:

  1. Заявление о банкротстве. Оно подается в арбитражный суд кредиторами, государственными органами или самим предпринимателем. Оплачивается госпошлиной и подкрепляется документами, подтверждающими несостоятельность и другие, имеющие отношение к делу.
  2. Рассмотрение заявления. Суд изучает заявление на предмет его соответствия требованиям закона и обоснованности. Чаще всего заявление признается обоснованным и вводится наблюдение.

Скачать документ (zayavlenie-bankrotstvo-fiz-litca.doc, 39KB)

Суть наблюдения заключается в том, что уполномоченное судом лицо – арбитражный управляющий изучает состояние дел, бухгалтерскую документацию, оценивает возможность возвращения долгов. Итоги своей деятельности он представляет суду и кредиторам. На этой стадии проводится первое собрание кредиторов, которые решают дальнейшую судьбу должника. Если он может выполнить обязательства или кредиторы готовы дать ему шанс, то заключается мировое соглашение.

Кредиторы оповещаются о том, что у их должника имеются серьезные проблемы с финансами. Закон обязывает публиковать соответствующее объявление. Кредиторам дается всего месяц для предъявления требований. Не успевшие в указанный срок не участвуют в голосовании – их долги удовлетворяются по остаточному принципу.

  1. Мировое соглашение. Компромиссное решение, принимаемое должником и его кредиторами, которое устраивает всех. Предприниматель сохраняет свой статус, возможность ведения бизнеса и свое имущество. У кредиторов появляется надежда на возврат долгов в полном объеме – все зависит от условий соглашения.

При подписании мирового соглашения процедура банкротства ИП завершается.

  1. Конкурсное производство. В большинстве случаев следует за наблюдением. Есть и иные стадии, но применяются они очень редко и, в основном к крупным формам бизнеса, которые еще можно спасти (внешнее, управление, финансовое оздоровление).

Введение конкурсного производства означает, что предприниматель уже не сможет рассчитаться по долгам и его имущество выставят на продажу. На этой стадии происходит формирование конкурсной массы – имущества, которое будет продано. Полученные средства направят на погашение задолженности.

В рамках этой процедуры производится оценка предметов, принадлежащих должнику, и их продажа. Занимается этим конкурсный управляющий. После проведения торгов кредиторы получают суммы, соответствующие их доле, а суд выносит окончательный акт, завершающий рассмотрение этого дела. Стадия длительная, занимает около полугода.

На основании вынесенного судебного акта предприниматель лишается своего статуса, исключается из реестра, и в его отношении списываются все долги.

Очередность получения выплат

Кредиторы отличаются не только размером задолженности, но и тем, к какой очереди она относится.

Вне очереди удовлетворяются текущие платежи, к которым относятся судебные расходы и вознаграждение управляющему. Затем выдается заработная плата работникам, продолжавшим работать после начала процедуры банкротства предпринимателя. После выплачивается гонорар специалистам, привлеченным к делу арбитражным управляющим, оплата коммунальных услуг.

После оплаты текущих расходов удовлетворяются требования кредиторов. Всего четыре очереди:

  • возмещение вреда жизни и здоровью;
  • выплата задолженности по заработной плате;
  • другие кредиторы;
  • кредиторы, обязательства которых вытекают из сделки, признанной недействительной.

Особенности банкротства

Индивидуальный предприниматель – уже не физическое лицо, но и не организация. В разных отраслях к нему применяются положения, регулирующие как деятельность компаний, так и частных лиц.

Особенности банкротства индивидуальных предпринимателей заключаются в том, что процедура проводится по правилам, предусмотренным для граждан. Условия признания несостоятельной организации к ИП не применяются.

Предприниматель отвечает по долгам всем свои имуществом. В этой сфере действует ограничение, согласно которому не на все имущество может быть обращено взыскание (к примеру, единственное жилье). В сравнении с юридическими лицами такое положение невыгодно, поскольку организации отвечают только в пределах уставного капитала и принятого на баланс имущества.

Допускается банкротство ИП с долгами по налогам. В этом случае обязательные платежи будут перечислены в бюджет после продажи конкурсного имущества. В налоговых инспекциях имеется отдел, который занимается банкротствами. Его сотрудники отслеживают все объявления и вовремя попадают в реестр требований кредиторов.

Аналогично ситуация обстоит и с ИП с долгами в ПФР. Он также подает заявление о включении в реестр требований.

Последствия

После вступления в силу окончательного решения суда ИП лишатся своего статуса. Он исключается из реестра. Аннулируются также все его разрешения и лицензии.

В течение года он не сможет заниматься предпринимательской деятельностью. Из положительных аспектов можно отметить снятие обязанностей по погашению долгов перед кредиторами и бюджетом.

Не нашли ответа на свой вопрос? Узнайте, как
решить именно Вашу проблему - позвоните прямо сейчас:

Москва и область: +7 (499) 455-09-71
Санкт-Петербург и область: +7 (812) 317-78-95
Все регионы РФ: 8 (800) 550-92-58

Это быстро и бесплатно!

Обанкротить ИП могут кредиторы и государственные органы. Он сам вправе просить признать его несостоятельным. Для этого долг должен составлять не меньше 10 тыс. рублей, при отсутствии имущества, достаточного для погашения задолженности.

Ссылка на основную публикацию
Похожие публикации